Закон України від 06.09.2022 № 2571-IX (далі — Закон № 2571), яким депутати внесли зміни до порядку подання юрособами даних про своїх кінцевих бенефіціарних власників (КБВ), оприлюднений 29 вересня 2022 року. Зміни із Закону № 2571 набирають чинності за три місяця після його офіційного опублікування, тобто 29.12.2022.
Кінцевий бенефіціарний власник (контролер) — це фізособа, яка незалежно від формального володіння має можливість справляти вирішальний вплив на управління або господарську діяльність юрособи безпосередньо або через інших осіб (ст. 1 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX; далі — Закон № 361). По суті, це кінцевий власник компанії — справжній, а не номінальний. І впливати він може через цілий ланцюжок контролю-володіння.
Як правило, КБВ лише один, хоча в окремих випадках Закон № 361 припускає наявність гру...
